缴纳养老保险，退休领取养老金，可能是我们越来越熟悉的操作了。可是我们领取的养老金，多少是自己缴纳的，多少是单位缴纳的呢？实际上，退休人员领取的养老金，资金主要源自于三种渠道：个人缴费、单位缴费和国家补贴。

（一）个人缴费，主要包括参保职工个人缴纳的养老保险费，灵活就业人员等群体缴纳的养老保险费。

参保职工缴纳养老保险费，一般是按照个人缴费基数的8%缴纳的，这部分钱会全部记入养老保险个人账户。

灵活就业人员，虽然是按照缴费基数20%的比例缴纳养老保险，实际上每月记入个人账户的钱数也是个人缴费基数的8%。

其实，我们的养老保险个人账户并不是跟银行账户一样，可以随时取出钱来的，是记账。银行的资金运行规则是，储户的钱用于放贷或者投资；养老保险基金则是用现在缴纳的养老保险基金的钱支付退休人员的养老金，等未来退休时由当时缴纳的养老保险基金支付养老金，属于隔代支付。

个人账户养老金，等于退休时养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。50岁退休是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。十四五期间我国的计发月数会进行修订完善。

如果不考虑记账利息的话，我们可以用过去缴费的钱数直接计算出每月领取的个人养老金数额。

一般来说，我们领取的个人账户养老金部分，所占我们领取养老金的比例会随着时间的推移越占越小。如果我们比较长寿，能够到七八十岁，这时候大多数人养老保险个人账户余额就会领取完毕了，我们个人缴纳的养老金部分所占的比例就会降至0了。

（二）单位缴费部分，一般被认定为进入统筹账户的部分。企业职工缴费的话，用人单位是按照缴费基数的16%缴纳的。灵活就业人员是按照缴费基数的12%记入统筹账户的。

统筹账户部分的钱，主要用于支付基础养老金、每年增加的养老金部分（不包括个人账户养老金）、养老保险个人账户余额支付完毕以后继续支付的个人账户养老金、地方性的补贴补助类待遇、丧葬补助金和抚恤金待遇。

这一部分钱实际上是相当不固定的。一般来说，如果按60%基数缴费，一年可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。基础养老金跟社会平均工资挂钩，实际上跟早些年缴纳的养老保险缴费钱数相去甚远。特别是过去平均工资低的时候，缴纳的养老保险费，钱数也要少得多。

除此以外，退休以后养老金还会年年调整，调整的部分也是由统筹账户支付的。

丧葬补助金和抚恤金，企业职工基本养老保险参保人员从2021年9月份开始有了国家统一标准，丧葬补助金是两个月的去市上年度该省市城镇人均可支配收入，抚恤金是根据缴费年限和领取养老金月数可以发放9~24个月。比如说，山东省2020年的城镇人均可支配收入每月为3644元，丧葬补助金就是7288元，一次性抚恤金是32796元到87456元。

（三）国家补贴养老保险基金的部分，是很多人忽视的部分。国家每年收入养老保险这么多，还需要财政补贴养老保险基金吗？按照《社会保险法》规定，当养老保险基金出现支付不足时，由政府财政予以补贴。

2016年黑龙江省养老保险基金累计结余出现了负值达到了负的262亿元，如果没有财政补贴，养老保险基金就无法按时发放了。2017年，我国养老保险基金总收入为43309.6亿元，中央和地方财政补贴的钱数是8,004亿元。2020年中央财政安排职工基本养老保险基金补助经费5827亿元。

总体来说，每年发放的养老金里面约有20%是财政补贴。

所以，我们的领取养老金来源是很复杂的，主要还是由国家费心费力的为大家通过多种渠道筹集，以保障养老保险基金的按时足额发放。